Buchhaltung für Musiker:innen in der Schweiz

Gagen, Unterricht, SUISA, Instrumente und Auslandauftritte: Buchhaltung für Musiker:innen in der Schweiz einfach und verständlich erklärt.

Du machst Musik. Du stehst auf der Bühne, gibst Unterricht, nimmst im Studio auf, spielst Sessions oder organisierst eigene Projekte. Deine Energie gehört eigentlich in deine Musik – nicht in Belegordner.

Trotzdem: Wenn du regelmässig Geld mit Musik verdienst, brauchst du eine saubere Übersicht über deine Einnahmen und Ausgaben. Das ist nicht nur für die Steuererklärung wichtig, sondern auch für AHV, MWST-Fragen und deine eigene Planung.

Bin ich als Musiker:in selbständig?

Nicht jede Person, die mit Musik Geld erhält, gilt automatisch als selbständigerwerbend. Die Ausgleichskasse beurteilt, ob du sozialversicherungsrechtlich selbständig bist. Wichtige Hinweise können sein:

• Du trittst nach aussen unter eigenem Namen oder eigener Marke auf.
• Du arbeitest für mehrere Auftraggeber:innen.
• Du trägst ein eigenes wirtschaftliches Risiko.
• Du stellst Rechnungen.
• Du organisierst deine Tätigkeit selbst.

Wenn du nur einmalig eine kleine Gage erhältst, ist das anders zu beurteilen als eine regelmässige Tätigkeit mit Unterricht, Auftritten und Rechnungen. Wenn du unsicher bist, melde dich bei der Ausgleichskasse. Das ist besser, als das Thema jahrelang aufzuschieben.

Typische Einnahmen von Musiker:innen

In der Musik kommen Einnahmen oft aus verschiedenen Quellen:

• Gagen für Konzerte und Auftritte,
• Honorare für Musikunterricht,
• Studio- und Session-Honorare,
• Verkauf von Tonträgern oder Merchandise,
• SUISA-Ausschüttungen,
• Streaming-Einnahmen,
• Förderbeiträge,
• Preisgelder,
• Workshops oder Coachings.

Alle geschäftlichen Einnahmen gehören in deine Buchhaltung. Auch kleine Streaming- oder SUISA-Beträge sollten erfasst werden, damit am Jahresende nichts fehlt.

Typische Ausgaben von Musiker:innen

Viele Kosten hängen direkt mit deiner Musik zusammen. Zum Beispiel:

• Instrumente,
• Zubehör wie Saiten, Reeds, Sticks oder Kabel,
• Noten,
• Proberaummiete,
• Software, Plugins oder DAW,
• Fahrten zu Auftritten,
• Übernachtungen bei Aufträgen,
• Weiterbildung,
• Fotos, Website und Werbung,
• Anteil Handy und Internet.

Bei gemischten Ausgaben gilt: Nur der geschäftliche Anteil gehört in die Buchhaltung. Wenn du dein Handy privat und geschäftlich nutzt, solltest du einen nachvollziehbaren Anteil wählen.

Gagen richtig erfassen

Bei einfachen Buchhaltungen wird die Gage oft dann erfasst, wenn das Geld tatsächlich eingeht. Wenn du im Dezember spielst, aber erst im Januar bezahlt wirst, fällt die Einnahme praktisch häufig ins neue Jahr. Wichtig ist, dass du konsequent arbeitest und den Zahlungseingang nachvollziehbar dokumentierst.

Wenn du eine Rechnung stellst, kannst du in easyBalance eine Rechnung mit Swiss QR-Code erstellen. Über den Status „offen“ oder „bezahlt“ behältst du deine Gagen jederzeit im Blick.

Bargagen nicht vergessen

Bargeld ist in der Musikbranche nicht ungewöhnlich. Aber auch Bargagen sind Einnahmen. Erstelle eine Quittung oder bewahre Vertrag, Abrechnung oder eine andere Bestätigung auf. Zahle grössere Bargagen möglichst auf dein Geschäftskonto ein, damit die Zahlung nachvollziehbar bleibt.

Instrumente und Equipment

Ob Saiten und Kabel oder ein neues Instrument: Erfasse die Ausgabe direkt in easyBalance und lege den Beleg gleich dazu. So hast du auch bei grösseren Anschaffungen alle Angaben – Datum, Betrag und Beleg – an einem Ort und behältst den Überblick über deine Investitionen. Bei grösseren Beträgen lohnt sich eine kurze Abklärung mit einer Fachperson.

SUISA, Streaming und Lizenzen

SUISA-Ausschüttungen, Streaming-Einnahmen und Lizenzzahlungen sind geschäftliche Einnahmen, wenn sie mit deiner selbständigen Tätigkeit zusammenhängen. Weil sie oft unregelmässig oder in kleinen Beträgen kommen, gehen sie leicht vergessen.

Eine einfache Routine hilft: Einmal pro Monat Plattformen und Abrechnungen prüfen, Beträge erfassen und Belege ablegen.

Auftritte im Ausland

Auslandauftritte können steuerlich komplex sein. Es können Fragen zur MWST, Quellensteuer oder Doppelbesteuerung entstehen. Oft hängt die Behandlung davon ab, wo die Leistung erbracht wird, was genau vereinbart wurde und in welchem Land der Auftritt stattfindet.

Wenn du nur selten im Ausland spielst, dokumentiere Vertrag, Abrechnung, Zahlung und mögliche Steuerabzüge sauber. Wenn du regelmässig im Ausland auftrittst, lohnt sich eine fachliche Abklärung.

AHV nicht vergessen

Als selbständigerwerbende Person zahlst du AHV/IV/EO-Beiträge auf deinem Einkommen aus selbständiger Tätigkeit. Dein Reingewinn ist deshalb nicht nur für die Steuererklärung wichtig, sondern auch für deine Sozialversicherungen.

easyBalance zeigt dir den Reingewinn des Jahres als Grundlage für deine Unterlagen.

Fazit

Musiker:innen haben oft viele kleine und unregelmässige Einnahmen. Genau deshalb ist ein einfaches System so wertvoll. Erfasse Gagen, Unterricht, SUISA, Streaming und Ausgaben laufend. Lege Belege direkt ab. Und prüfe Spezialfälle wie MWST oder Auslandauftritte frühzeitig.

Quellen

• AHV/IV: Beiträge der Selbständigerwerbenden
• AHV/IV: Selbständigerwerbende in der Sozialversicherung
• KMU.admin.ch: Buchführungspflicht
• ESTV: MWST-Steuerpflicht